ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДЕМА" ИНН:0272008493 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:42995215 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года42630
12104 Запасы на конец предыдущего года26300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года843646546
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6455460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года139922822180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года228221800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года224629542756
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года295327560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224629532756
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года295327560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2824631
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года246310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1174813443
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8124430
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года104418952282
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года189522820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года221827082725
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года270727250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224629532756
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года295327560
21103 Выручка за отчетный год160161409912240
21104 Выручка за предыдущий год14099122400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год164211434512303
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14345123030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-405-246-63
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-246-630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-405-246-63
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-246-630
23403 Прочие доходы за отчетный год894830640
23404 Прочие доходы за предыдущий год8306400
23503 Прочие расходы за отчетный год291195417
23504 Прочие расходы за предыдущий год1954170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год198389160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3891600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год170143129
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1431290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2824631
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год246310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДЕМА

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДЕМА

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДЕМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (2246) = 1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДЕМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-405)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16421+0+0) = -2.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДЕМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-405)/Выручка (16016) = -2.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДЕМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (16016) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДЕМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДЕМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДЕМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДЕМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДЕМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.477

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 3.773

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДЕМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-2.53%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДЕМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить