ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС "НЕФТЕГЕОФИЗИКА" ИНН:0272009360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22653352 ОКВЭД:34.10.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года229252330
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года2523300
11503 Основные средства на конец отчетного года346683807037394
11504 Основные средства на конец предыдущего года380703739433388
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года845717759
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1775913
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года154717892542
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года179025422681
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года449014028840325
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года402894032536082
12103 Запасы на конец отчетного года347008106487848
12104 Запасы на конец предыдущего года810648784841436
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года35108614
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года324144890735658
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года488593565878787
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1817133474
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года171334747748
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года166128919737
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67132161478137957
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года147257137957137722
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112033201766178282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года187546178282173804
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года834983498349
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года834983498349
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10793201024241
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года320102424125900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72704035932590
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года403593259034249
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года305753773
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года753773261
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года305753773
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года753773261
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года421455000830666
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500083066646944
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59675106653110384
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9248011038488058
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года26384460
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года44600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года350038694292
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года104458160654144919
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146434144919139294
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112033201766178282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года187546178282173804
21103 Выручка за отчетный год213571407437223638
21104 Выручка за предыдущий год407437223638441955
21203 Себестоимость продаж за отчетный год226521376174195108
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год376174195108401579
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-129503126328530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год312632853040376
22203 Управленческие расходы за отчетный год243662556824263
22204 Управленческие расходы за предыдущий год255682426334067
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3731656954267
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год569542676309
23203 Проценты к получению за отчетный год9448493
23204 Проценты к получению за предыдущий год4849363
23303 Проценты к уплате за отчетный год631721872375
23304 Проценты к уплате за предыдущий год218723753141
23403 Прочие доходы за отчетный год2376166482874
23404 Прочие доходы за предыдущий год1664828741534
23503 Прочие расходы за отчетный год428690844270
23504 Прочие расходы за предыдущий год908442703946
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4544911556589
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11556589819
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28200311
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-362371349
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год371349196
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-47820164
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2051362
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год828015846
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1584613
24603 Прочее за отчетный год-13300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-365588874122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8874122358
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-365588874122
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8874122358
32003 Величина капитала на 31834983498349
32007 Величина капитала на 31320102424125900
32008 Величина капитала на 31403593259034249
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35008875122
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)35008875122
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))350000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)350000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3658911061781
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3658911061781
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3658900
33218 Убыток (ИТОГО)3658900
33003 Величина капитала на 31834983498349
33007 Величина капитала на 31-10793201024241
33008 Величина капитала на 3172704035932590
36003 Чистые активы на 3172704035932590
36004 Чистые активы на 31403593259034249
41103 Поступления – всего за отчетный год190022423700286993
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год176681421566279767
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год349800
41193 Прочие поступления за отчетный год984321347226
41203 Платежи – всего за отчетный год194738424943270844
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год124805324659191669
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год522216543257090
41293 Прочие платежи за отчетный год177122977819677
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4716-124316149
42103 Поступления – всего за отчетный год6013453388
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год526237169
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год751083219
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год601-1098-6766
43103 Поступления – всего за отчетный год200008500015500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год200008500015500
43203 Платежи – всего за отчетный год330006600032000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год330006600032000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1300019000-16500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1711516659-7117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС НЕФТЕГЕОФИЗИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС НЕФТЕГЕОФИЗИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС НЕФТЕГЕОФИЗИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36558)/Стоимость активов (112033) = -32.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС НЕФТЕГЕОФИЗИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-37316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (226521+0+24366) = -14.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС НЕФТЕГЕОФИЗИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-37316)/Выручка (213571) = -17.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС НЕФТЕГЕОФИЗИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36558)/Выручка (213571) = -17.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС НЕФТЕГЕОФИЗИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС НЕФТЕГЕОФИЗИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС НЕФТЕГЕОФИЗИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС НЕФТЕГЕОФИЗИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС НЕФТЕГЕОФИЗИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.326

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.406

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.069

Х5 = Выручка/Активы = 1.906

Индекс Альтмана Z = 0.442

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС НЕФТЕГЕОФИЗИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-17.47%), рентабельность компании (-17.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС НЕФТЕГЕОФИЗИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить