ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКАЗКА" ИНН:0272009627 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48878769 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года452841084
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года452841084
12104 Запасы на конец предыдущего года161019611961
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года249915133321
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151333213833
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года55355144693
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года51446935053
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года803782685979
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8268597910851
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80371279610087
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127961008710855
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года507500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года198945423896
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года454238963692
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года249650424396
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года504243964192
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года543441601827
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года416018273602
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10735943864
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года359438643061
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года554177545691
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года775456916663
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80371279610087
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127961008710855
21103 Выручка за отчетный год25801237315
21104 Выручка за предыдущий год12373153175
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25801237315
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12373153175
22103 Коммерческие расходы за отчетный год37200281
22203 Управленческие расходы за отчетный год6816430
22204 Управленческие расходы за предыдущий год64300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-182159434
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59434222
23203 Проценты к получению за отчетный год165284287
23204 Проценты к получению за предыдущий год284287334
23303 Проценты к уплате за отчетный год21193122
23304 Проценты к уплате за предыдущий год93122283
23403 Прочие доходы за отчетный год141300
23503 Прочие расходы за отчетный год20541290
23504 Прочие расходы за предыдущий год12900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2508656199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год656199273
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100245
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2553646204
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64620428
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2553646204
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64620428

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2553)/Стоимость активов (8037) = -31.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1821)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3720+681) = -41.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1821)/Выручка (2580) = -70.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2553)/Выручка (2580) = -98.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.318

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.312

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.45

Индекс Альтмана Z = 3.814

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (-70.58%), рентабельность компании (-98.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить