Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "ИХЛАС" ИНН:0272009909 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50777277 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6522682384718779
11504 Основные средства на конец предыдущего года68238471877928
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6522682384710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6823847187790
12104 Запасы на конец предыдущего года2875298341065038
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6756726530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года267277164795
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года277164142934
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1303130312180
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1303121811690
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1012653
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1570523150390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5231503961350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8092120541351014914
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1205413510149146003
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1043227114540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года227114547500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1543277119541250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года277119541250951
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2965357835653915
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3578356539153015
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3584570579919749
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5705799197492037
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65499283115560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года928311556136640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8092120541351014914
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1205413510149146003
21103 Выручка за отчетный год13395237612314621784
21104 Выручка за предыдущий год23761231462178422222
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8701190521836021254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19052183601725921730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4694470947860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4709478645250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3392329136890
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3291368939950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1302141810970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год141810975300
23503 Прочие расходы за отчетный год177183190105
23504 Прочие расходы за предыдущий год1831901051
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112512359070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12359074250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2761156815
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год115681528
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8491120839410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1120839410463
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год84911208390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11208394100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ИХЛАС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ИХЛАС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ИХЛАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (849)/Стоимость активов (8092) = 10.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ИХЛАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1302)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8701+3392+0) = 10.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ИХЛАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1302)/Выручка (13395) = 9.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ИХЛАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (849)/Выручка (13395) = 6.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ИХЛАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ИХЛАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ИХЛАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ИХЛАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ИХЛАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.249

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.236

Индекс Альтмана Z = -0.109

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ИХЛАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (9.72%), рентабельность компании (6.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ИХЛАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить