Общество с ограниченной ответственностью "Производственная Торговая Компания "СинТэкс" ИНН:0272009962 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31233749 ОКВЭД:45.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года631330
12104 Запасы на конец предыдущего года13300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1411272
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10230072
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года300720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10230072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года300720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года888432
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года84320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года989442
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года94420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года49300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года420630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года206300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10230072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года300720
21103 Выручка за отчетный год42818291430
21104 Выручка за предыдущий год182914300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4281829164
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18291640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год38815880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год158800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год94940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4014770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год147700
23503 Прочие расходы за отчетный год1070
23504 Прочие расходы за предыдущий год700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3014070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год140700
24603 Прочее за отчетный год26880
24604 Прочее за предыдущий год8800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45232
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная Торговая Компания СинТэкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная Торговая Компания СинТэкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная Торговая Компания СинТэкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (102) = 3.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная Торговая Компания СинТэкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+388+0) = 10.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная Торговая Компания СинТэкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (428) = 9.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная Торговая Компания СинТэкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (428) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная Торговая Компания СинТэкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная Торговая Компания СинТэкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная Торговая Компания СинТэкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная Торговая Компания СинТэкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная Торговая Компания СинТэкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.961

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.5

Индекс Альтмана Z = 34.132

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная Торговая Компания СинТэкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.5), коэффициент быстрой ликвидности (9.75), коэффициент текущей ликвидности (25.5), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (9.35%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная Торговая Компания СинТэкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить