ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОСЕРВИС" ИНН:0272010654 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52953554 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10211487715
12104 Запасы на конец предыдущего года1487715677
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7699072
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года907249
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1490761180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года76118052
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32802338967
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2338967778
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32802338967
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2338967778
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года252525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29471668583
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1668583427
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29721693608
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1693608452
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года308645359
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года645359326
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года308645359
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года645359326
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32802338967
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2338967778
21103 Выручка за отчетный год829278776412
21104 Выручка за предыдущий год787764125360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год706067976248
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год679762485321
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12321080164
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108016439
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12321080164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год108016439
23403 Прочие доходы за отчетный год742218
23404 Прочие доходы за предыдущий год221829
23503 Прочие расходы за отчетный год271726
23504 Прочие расходы за предыдущий год172641
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12791085156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год108515627
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12791085156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год108515627
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12791085156
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год108515627
32003 Величина капитала на 312500
32007 Величина капитала на 31166800
32008 Величина капитала на 31169300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))127900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)127900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))127900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)127900
33003 Величина капитала на 312500
33007 Величина капитала на 31294700
33008 Величина капитала на 31297200
36003 Чистые активы на 31297200
36004 Чистые активы на 31169300
41103 Поступления – всего за отчетный год811500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год811500
41203 Платежи – всего за отчетный год738600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год371000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год221700
41293 Прочие платежи за отчетный год145900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год72900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период72900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1279)/Стоимость активов (3280) = 38.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7060+0+0) = 17.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1232)/Выручка (8292) = 14.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1279)/Выручка (8292) = 15.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.906

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.39

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.39

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.649

Х5 = Выручка/Активы = 2.528

Индекс Альтмана Z = 8.767

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.84), коэффициент быстрой ликвидности (7.33), коэффициент текущей ликвидности (10.65), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (14.86%), рентабельность компании (15.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить