ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАНД" ИНН:0272010767 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52963771 ОКВЭД:52.27.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года639655655655
11504 Основные средства на конец предыдущего года655655655678
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6396556550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6556556550
12103 Запасы на конец отчетного года236080817061706
12104 Запасы на конец предыдущего года80817061357965
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69610759759
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года610759588735
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124204242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2042341
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2553143825070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1438250725130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3192209331623162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2093316231682379
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года203652721962196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52721965052123
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11561566966966
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15669662663256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115615669660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156696626630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3192209331623162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2093316231682379
21103 Выручка за отчетный год22365117151621420240
21104 Выручка за предыдущий год11715162142024020219
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20429108041529918295
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10804152991720519905
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19369119150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год91191530350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19363471120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год91111219450
23404 Прочие доходы за предыдущий год807370
23503 Прочие расходы за отчетный год2222717063
23504 Прочие расходы за предыдущий год271706376
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17141561150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72011518890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год205156137137
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7201371370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15090-221752

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1509)/Стоимость активов (3192) = 47.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1936)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20429+0+0) = 9.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1936)/Выручка (22365) = 8.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1509)/Выручка (22365) = 6.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.438

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.473

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.537

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.761

Индекс Альтмана Z = 9.873

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (2.21), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (8.66%), рентабельность компании (6.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить