ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "АВТОМЕХРЕМСТРОЙ" ИНН:0272010904 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52989828 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года803599021840
11504 Основные средства на конец предыдущего года990218400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года803599021840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года990218400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1026048314030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года483140300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8135127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1107348364157
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года483641570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19108147385997
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1473859970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1205977485446
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года774854460
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года69006900516
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года69005160
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года69006900516
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года69005160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1499035
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1499035
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19108147385997
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1473859970
21103 Выручка за отчетный год709036943961
21104 Выручка за предыдущий год369439610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26122595819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25958190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год447810993142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год109931420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год447810993142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год109931420
23404 Прочие доходы за предыдущий год157725350
23503 Прочие расходы за отчетный год1672630
23504 Прочие расходы за предыдущий год26300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год431124135677
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год241356770
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1112410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год431123025436
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год230254360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АВТОМЕХРЕМСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АВТОМЕХРЕМСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АВТОМЕХРЕМСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4311)/Стоимость активов (19108) = 22.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АВТОМЕХРЕМСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4478)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2612+0+0) = 171.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АВТОМЕХРЕМСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4478)/Выручка (7090) = 63.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АВТОМЕХРЕМСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4311)/Выручка (7090) = 60.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АВТОМЕХРЕМСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 74.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АВТОМЕХРЕМСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 74.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АВТОМЕХРЕМСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АВТОМЕХРЕМСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АВТОМЕХРЕМСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.572

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.226

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.711

Индекс Альтмана Z = 7.804

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АВТОМЕХРЕМСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.46), коэффициент быстрой ликвидности (74.32), коэффициент текущей ликвидности (74.32), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (63.16%), рентабельность компании (60.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АВТОМЕХРЕМСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить