ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "КЛАССИК" ИНН:0272010911 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55802362 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года498498498498
11504 Основные средства на конец предыдущего года498498498498
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4984984980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4984984980
12103 Запасы на конец отчетного года4103470541703572
12104 Запасы на конец предыдущего года4705417035722745
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года500500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года500500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4382559
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3255976
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года668277163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года827716397
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4262486943020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4869430237940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4760536748004292
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5367480042923416
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2532027980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3290020620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3037379533032567
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3795330325671693
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1723157214971725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1572149717251723
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1723157214970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1572149717250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4760536748004292
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5367480042923416
21103 Выручка за отчетный год15325169931760916887
21104 Выручка за предыдущий год16993176091688716051
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13067153261431215316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13864158191362315026
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2258166732970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3129179032640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1632015070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1462016930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год626166717900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1667179015710
23503 Прочие расходы за отчетный год244228190168
23504 Прочие расходы за предыдущий год228190168160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год382143916000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1439160014030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год382143916001403
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год143916001403865
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год382016000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1439014030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КЛАССИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КЛАССИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КЛАССИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (382)/Стоимость активов (4760) = 8.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КЛАССИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (626)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13067+1632+0) = 4.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КЛАССИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (626)/Выручка (15325) = 4.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КЛАССИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (382)/Выручка (15325) = 2.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КЛАССИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КЛАССИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КЛАССИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КЛАССИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КЛАССИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.533

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.763

Индекс Альтмана Z = 6.146

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КЛАССИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (4.08%), рентабельность компании (2.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КЛАССИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить