Общество с ограниченной ответственностью "БашУралАвтоСервис" ИНН:0272011055 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55825791 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года704487548281742
11504 Основные средства на конец предыдущего года7548278798228
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года70448754820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года75482787980
12103 Запасы на конец отчетного года744878788502
12104 Запасы на конец предыдущего года787892519476
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3749833716016
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83371274210572
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года550
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11202162200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16220221140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8165091702106964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9170210091295293
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года216557940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5794106550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2225585417001
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58541071514510
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года500895008950900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года500895008951870
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года50089500890
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50089500890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года293363575939063
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года357594010828913
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29336357590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35759401080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8165091702106964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9170210091295293
21103 Выручка за отчетный год490516418121667
21104 Выручка за предыдущий год1641851720145978
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7488896118021
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год889640587144131
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год415775220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7522111330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год667196460
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год964695590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2514-21240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-212415740
23403 Прочие доходы за отчетный год1457681947
23404 Прочие доходы за предыдущий год681422550
23503 Прочие расходы за отчетный год257234182102
23504 Прочие расходы за предыдущий год34188282723
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3629-48610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4861-62860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3629-48612491
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4861-62861674
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3629-48610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4861-62860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашУралАвтоСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашУралАвтоСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашУралАвтоСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3629)/Стоимость активов (81650) = -4.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашУралАвтоСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2514)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (748+6671+0) = -33.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашУралАвтоСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2514)/Выручка (4905) = -51.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашУралАвтоСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3629)/Выручка (4905) = -73.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашУралАвтоСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашУралАвтоСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашУралАвтоСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашУралАвтоСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашУралАвтоСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.222

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = -1.866

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашУралАвтоСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-51.25%), рентабельность компании (-73.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашУралАвтоСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить