Общество с ограниченной ответственностью "ТехСвязьСервис" ИНН:0272011062 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55825733 ОКВЭД:52.45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2579
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2570
12103 Запасы на конец отчетного года4285450045024270
12104 Запасы на конец предыдущего года4502450242704202
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года457136100304
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года136100304449
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года517244244177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24424417759
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5259488048460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4882484647510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5259488248514758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4882485147584719
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3836347834443213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3478344432133194
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1423634637775
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года634637775770
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года770770770755
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1423140414070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1404140715450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5259488248514758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4882485147584719
21103 Выручка за отчетный год8438922995498714
21104 Выручка за предыдущий год92299549871411594
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7656667469378332
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87976937622211002
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год782255526120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год432261224920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7824326170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4326173820
23503 Прочие расходы за отчетный год12811510662
23504 Прочие расходы за предыдущий год1151066275
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6543175110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3175113200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год296282283305
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год282283305299
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3583522815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3522815218

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехСвязьСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехСвязьСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехСвязьСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (358)/Стоимость активов (5259) = 6.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехСвязьСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (782)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7656+0+0) = 10.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехСвязьСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (782)/Выручка (8438) = 9.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехСвязьСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (358)/Выручка (8438) = 4.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехСвязьСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехСвязьСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехСвязьСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехСвязьСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехСвязьСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.729

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.696

Индекс Альтмана Z = 8.668

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехСвязьСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (3.7), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (9.27%), рентабельность компании (4.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехСвязьСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить