Общество с ограниченной ответственностью "Даско" ИНН:0272011464 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22642087 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года511582
11504 Основные средства на конец предыдущего года582653
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года511582
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года582653
12103 Запасы на конец отчетного года14561391
12104 Запасы на конец предыдущего года13911327
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года236149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года149926
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16801249
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1249226
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33722820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28202479
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38833402
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34023132
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года22652057
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года20571567
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года227208
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года208490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29922765
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27652557
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года891637
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года637575
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года891637
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года637575
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38833402
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34023132
21103 Выручка за отчетный год3180329023
21104 Выручка за предыдущий год2902331049
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2754424318
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2431825304
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42594705
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47055745
22103 Коммерческие расходы за отчетный год40324497
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год44975255
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год227208
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год208490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год227208
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год208490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год227208
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год208490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год227208
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год208490
32003 Величина капитала на 315000
32005 Величина капитала на 3120570
32007 Величина капитала на 312080
32008 Величина капитала на 3127650
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)2080
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2270
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4350
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2270
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2270
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)2080
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)2080
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2080
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2080
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2080
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2080
33003 Величина капитала на 315000
33005 Величина капитала на 3122650
33007 Величина капитала на 312270
33008 Величина капитала на 3129920
36003 Чистые активы на 3129920
36004 Чистые активы на 3127650
41103 Поступления – всего за отчетный год318030
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год318030
41203 Платежи – всего за отчетный год317160
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год295720
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12910
41293 Прочие платежи за отчетный год8530
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год870
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Даско

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Даско

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Даско

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (227)/Стоимость активов (3883) = 5.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Даско

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (227)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27544+4032+0) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Даско

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (227)/Выручка (31803) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Даско

Рентабельность компании

Чистая прибыль (227)/Выручка (31803) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Даско

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Даско

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Даско

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Даско

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Даско

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.639

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.358

Индекс Альтмана Z = 8.297

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Даско

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (3.78), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (0.71%), рентабельность компании (0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Даско

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить