ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФУТУРА" ИНН:0272011760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:02854261 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года180180180
11504 Основные средства на конец предыдущего года1801800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года180180180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1801800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2467712
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года77120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25210813
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года432288193
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2881930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1695-1433-1080
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1433-10800
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года209516691200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года166912000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года209516691200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года166912000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года325273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года325273
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года432288193
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2881930
21103 Выручка за отчетный год1163740456
21104 Выручка за предыдущий год7404560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14001083719
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10837190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-237-343-263
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-343-2630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-237-343-263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-343-2630
23503 Прочие расходы за отчетный год1556
23504 Прочие расходы за предыдущий год560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-252-348-269
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-348-2690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-262-348-269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-348-2690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУТУРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУТУРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУТУРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-262)/Стоимость активов (432) = -60.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУТУРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-237)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1400+0+0) = -16.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУТУРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-237)/Выручка (1163) = -20.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУТУРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-262)/Выручка (1163) = -22.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУТУРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУТУРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУТУРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУТУРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.92

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУТУРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.509

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.606

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.583

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.797

Индекс Альтмана Z = -3.391

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУТУРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (7.88), коэффициент текущей ликвидности (7.88), коэффициент наличия собственных средств (-3.92), рентабельность продукции (-20.38%), рентабельность компании (-22.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУТУРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить