общество с ограниченной ответственностью "УралТоргСервис" ИНН:0272011802 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01698190 ОКВЭД:52.48.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года12700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12700
12103 Запасы на конец отчетного года2829769319
12104 Запасы на конец предыдущего года769383535
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года243243189
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5283957
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года393724
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года335710510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10516630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33571178619
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1178663748
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62279138
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79115270
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года707070
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года707070
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года15140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года70850
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года85840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2346109269
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109368280
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года31990567
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года90596128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года266510140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10144640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33571178619
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1178663748
21103 Выручка за отчетный год449221314111
21104 Выручка за предыдущий год213131505974
21203 Себестоимость продаж за отчетный год307715563995
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год155625835714
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14155750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5755670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14155750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5755670
23503 Прочие расходы за отчетный год8064960
23504 Прочие расходы за предыдущий год4964520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год609790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год791150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60979116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79115260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи общество с ограниченной ответственностью УралТоргСервис

Прибыль

Прибыль общество с ограниченной ответственностью УралТоргСервис

Чистые активы

Чистые активы общество с ограниченной ответственностью УралТоргСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (609)/Стоимость активов (3357) = 18.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов общество с ограниченной ответственностью УралТоргСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3077+0+0) = 45.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж общество с ограниченной ответственностью УралТоргСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1415)/Выручка (4492) = 31.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции общество с ограниченной ответственностью УралТоргСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (609)/Выручка (4492) = 13.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании общество с ограниченной ответственностью УралТоргСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности общество с ограниченной ответственностью УралТоргСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности общество с ограниченной ответственностью УралТоргСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности общество с ограниченной ответственностью УралТоргСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств общество с ограниченной ответственностью УралТоргСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.301

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.227

Индекс Альтмана Z = 4.019

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства общество с ограниченной ответственностью УралТоргСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (31.5%), рентабельность компании (13.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность общество с ограниченной ответственностью УралТоргСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить