ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НТМ" ИНН:0272012115 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14702183 ОКВЭД:71.34.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года738311181628
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года155716282139
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года739311282233
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года156722332149
12103 Запасы на конец отчетного года383720
12104 Запасы на конец предыдущего года372020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года180741513111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года415131113049
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10103201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103201119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года185542913332
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года429133323188
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года924854195565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года585855655337
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12349135533
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года535255335320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11349235543
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года536255435330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года936149622
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года496227
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года936149622
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года496227
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года924854195565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года585855655337
21103 Выручка за отчетный год402418811258
21104 Выручка за предыдущий год188112581470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год939424641014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год202510141115
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5370-583244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-144244355
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5370-583244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-144244355
23503 Прочие расходы за отчетный год312120
23504 Прочие расходы за предыдущий год2120133
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5401-604224
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-165224222
24603 Прочее за отчетный год741611
24604 Прочее за предыдущий год16119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5475-620213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-181213213
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5475-620213
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-181213213
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31535200
32008 Величина капитала на 31536200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))547500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)547500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))547500
33218 Убыток (ИТОГО)547500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-12300
33008 Величина капитала на 31-11300
36003 Чистые активы на 31-11300
36004 Чистые активы на 31536200
41103 Поступления – всего за отчетный год736100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год62300
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год673800
41203 Платежи – всего за отчетный год745400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год717500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15000
41293 Прочие платежи за отчетный год12900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-9300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5475)/Стоимость активов (9248) = -59.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5370)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9394+0+0) = -57.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5370)/Выручка (4024) = -133.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5475)/Выручка (4024) = -136.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.592

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.584

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.012

Индекс Альтмана Z = -11.194

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-133.45%), рентабельность компании (-136.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить