ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "ДЕМСКАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА" ИНН:0272012531 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15293663 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1441731039826755344327
11504 Основные средства на конец предыдущего года103982675534432740321
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года217217217268
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года217217217565
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года380238280
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года23828510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года144770104437677980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10443767798445950
12103 Запасы на конец отчетного года2318671441973164
12104 Запасы на конец предыдущего года6714419731642252
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29201376573073337686
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37657307332046628282
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года88137520
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года813752166710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78822971348020802
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2297134802080210217
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7422470
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года422471390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3232246717624090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4671762409616520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177092151154130207106247
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15115413020710624781637
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3550355035500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3550355035500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года133536113585891950
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года11358589195715270
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1270219885244720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1988524472219810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14978813702011721797781
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1370201172179705878160
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3123291640
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3291641510
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3123291640
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3291641510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4098000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17782796763065390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7967630661133072
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1781343100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5112566063862925
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года566063862615242
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2699313805128260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138051282690380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177092151154130207106247
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15115413020710624781637
21103 Выручка за отчетный год79568910588567881326
21104 Выручка за предыдущий год91058856788132681787
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49961536184840144878
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53618484014487841681
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2960737440372770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3744037277364480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2960737440372770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3744037277364480
23204 Проценты к получению за предыдущий год94513528660
23303 Проценты к уплате за отчетный год98000
23403 Прочие доходы за отчетный год14424597088507885
23404 Прочие доходы за предыдущий год59708850701921455
23503 Прочие расходы за отчетный год25916172251305112229
23504 Прочие расходы за предыдущий год17225130511222937971
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1801727130344280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2713034428321040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5474729074789400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7290747879327364
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1913181818370
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1818183715330
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-17165130
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год16513-120
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год142210-230
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год210-23-2970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12702198852447222704
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19885244722198116226
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1270219885244720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1988524472219810
32003 Величина капитала на 313550000
32005 Величина капитала на 31113585000
32007 Величина капитала на 3119885000
32008 Величина капитала на 31137020000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)19885000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12702000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)32587000
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)19885000
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12702000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)32587000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)66000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19885000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)19819000
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)66000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19885000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)19819000
33003 Величина капитала на 313550000
33005 Величина капитала на 31133536000
33007 Величина капитала на 3112702000
33008 Величина капитала на 31149788000
36003 Чистые активы на 31149788000
36004 Чистые активы на 31137020000
41103 Поступления – всего за отчетный год87502000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год82821000
41193 Прочие поступления за отчетный год4681000
41203 Платежи – всего за отчетный год84104000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год38258000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16488000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3952000
41293 Прочие платежи за отчетный год25406000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3398000
42103 Поступления – всего за отчетный год467000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год467000
42203 Платежи – всего за отчетный год9384000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год9329000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год55000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-8917000
43103 Поступления – всего за отчетный год4100000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4000000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год100000
43203 Платежи – всего за отчетный год90000
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год90000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4010000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1509000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ДЕМСКАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ДЕМСКАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ДЕМСКАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12702)/Стоимость активов (177092) = 7.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ДЕМСКАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29607)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49961+0+0) = 59.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ДЕМСКАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29607)/Выручка (79568) = 37.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ДЕМСКАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12702)/Выручка (79568) = 15.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ДЕМСКАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ДЕМСКАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ДЕМСКАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ДЕМСКАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ДЕМСКАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.486

Индекс Альтмана Z = 7.218

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ДЕМСКАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (37.21%), рентабельность компании (15.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ДЕМСКАЯ ТОРГОВАЯ БАЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить