ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИНТЕС" ИНН:0272012796 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71866163 ОКВЭД:36.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4320
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2500
12103 Запасы на конец отчетного года1780
12104 Запасы на конец предыдущего года430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12982830650
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15798368
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года259101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16456
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13026530751
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1581902654
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13069730751
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1584402654
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25302530
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25302530
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1673-55
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-94014
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8572475
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15902544
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7840010000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7840010000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5144018276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56850110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5144018276
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56850110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13069730751
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1584402654
21103 Выручка за отчетный год1980838713
21104 Выручка за предыдущий год6643520068
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1282438577
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6052920050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6984136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год590618
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10160
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год34020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5968-68
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год250418
23303 Проценты к уплате за отчетный год67760
23304 Проценты к уплате за предыдущий год36470
23503 Прочие расходы за отчетный год1031
23504 Прочие расходы за предыдущий год1060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-911-69
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-124918
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1830
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-728-69
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-99914
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-728-69
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-99914
32003 Величина капитала на 3125300
32007 Величина капитала на 31-9400
32008 Величина капитала на 3115900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7280
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7280
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7280
33218 Убыток (ИТОГО)7280
33003 Величина капитала на 3125300
33007 Величина капитала на 31-16730
33008 Величина капитала на 318570
36003 Чистые активы на 318570
36004 Чистые активы на 3115900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-728)/Стоимость активов (130697) = -0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5968)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12824+1016+0) = 43.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5968)/Выручка (19808) = 30.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-728)/Выручка (19808) = -3.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.603

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Х5 = Выручка/Активы = 0.152

Индекс Альтмана Z = 0.56

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.53), коэффициент текущей ликвидности (2.53), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (30.13%), рентабельность компании (-3.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить