ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ СЕРВИС" ИНН:0272012860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71874671 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года888993708294
11504 Основные средства на конец предыдущего года937082947837
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года888993708294
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года937082947837
12103 Запасы на конец отчетного года200021281396
12104 Запасы на конец предыдущего года21281396835
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года259182138018340
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года213801834014139
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года214328426
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года328426184
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года281322383620162
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года238362016215158
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года370213320628456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года332062845622995
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года328632964727392
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года296472739221956
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года415835591064
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года355910641039
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года415835591064
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года355910641039
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года370213320628456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года332062845622995
21103 Выручка за отчетный год378204417338018
21104 Выручка за предыдущий год441733801836160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год342413193831462
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год319383146228838
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3579122356556
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1223565567322
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3579122356556
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1223565567322
23303 Проценты к уплате за отчетный год32280
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2800
23403 Прочие доходы за отчетный год1011962645
23404 Прочие доходы за предыдущий год962645484
23503 Прочие расходы за отчетный год194861270
23504 Прочие расходы за предыдущий год8612701293
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4364130835931
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1308359316513
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год114820380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год203800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3216110455931
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1104559316513

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3216)/Стоимость активов (37021) = 8.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3579)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34241+0+0) = 10.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3579)/Выручка (37820) = 9.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3216)/Выручка (37820) = 8.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.648

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.904

Индекс Альтмана Z = 13.627

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (6.28), коэффициент текущей ликвидности (6.77), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (9.46%), рентабельность компании (8.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ПРОЕКТ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить