Общество с ограниченной ответственностью "Пром- Инжиниринг" ИНН:0272013119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73761942 ОКВЭД:25.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16988016236681219109568
11504 Основные средства на конец предыдущего года162366812196440983126
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2316531622281644070
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года162228164407451600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4015333245942456260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3245942456261095690
12103 Запасы на конец отчетного года101815678124308741307
12104 Запасы на конец предыдущего года67812430874130739851
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2665823532176490
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года235321764926860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22449902613701663664
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90261370166089526065
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11465086997543
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года508699754313
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152068190691987490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года190691987491055130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года553601515285344375215082
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года515285344375215082149055
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3838380
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3838380
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5470741214271650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4121427165204690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54745412522720320507
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41252272032050715526
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года176527203302142062111402
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2033021420621114020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1765272033021420620
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2033021420621114020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32232927073117511075668
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2707311751107566863731
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3223292707311751100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года270731175110831730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года553601515285344375215082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года515285344375215082149055
21103 Выручка за отчетный год223852181161137827108533
21104 Выручка за предыдущий год181161137827108533101205
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1638811340279854791267
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134027985477753481403
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5997147134392800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4713439280309990
22203 Управленческие расходы за отчетный год2253312836168350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1283616835137330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3743834298224450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3429822445172660
23203 Проценты к получению за отчетный год480530
23303 Проценты к уплате за отчетный год1937817609128327402
23304 Проценты к уплате за предыдущий год176091283274023807
23403 Прочие доходы за отчетный год4967783051802121
23404 Прочие доходы за предыдущий год7830518021213262
23503 Прочие расходы за отчетный год95811018076105985
23504 Прочие расходы за предыдущий год10180761059855331
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год134941433972360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14339723660000
24603 Прочее за отчетный год129000
24604 Прочее за предыдущий год290000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год134931404966964981
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год140496696498112706
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год134931404966960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14049669649810
32003 Величина капитала на 313838380
32007 Величина капитала на 314121427165204690
32008 Величина капитала на 314125227203205070
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))134931404966960
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)134931404966960
33003 Величина капитала на 313838380
33007 Величина капитала на 315470741214271650
33008 Величина капитала на 315474541252272030
36003 Чистые активы на 315474541251272030
36004 Чистые активы на 314125227203205070
41103 Поступления – всего за отчетный год2089461898361467420
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1811971718921413500
41193 Прочие поступления за отчетный год277491794453920
41203 Платежи – всего за отчетный год149387164831860280
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год96759125753598980
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2373916162151400
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1539812777100230
41293 Прочие платежи за отчетный год134911013900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5955925005607140
42103 Поступления – всего за отчетный год1710000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1710000
42203 Платежи – всего за отчетный год2479486534841590
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2479486534841590
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-23084-86534-841590
43103 Поступления – всего за отчетный год34330168428756800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год13000168428756800
43193 Прочие поступления за отчетный год21330000
43203 Платежи – всего за отчетный год69705106887525970
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год513030525970
43293 Прочие платежи за отчетный год1840210688700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3537561541230830
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период110012-3620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пром- Инжиниринг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пром- Инжиниринг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пром- Инжиниринг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13493)/Стоимость активов (553601) = 2.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пром- Инжиниринг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37438)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (163881+0+22533) = 20.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пром- Инжиниринг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37438)/Выручка (223852) = 16.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пром- Инжиниринг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13493)/Выручка (223852) = 6.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пром- Инжиниринг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пром- Инжиниринг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пром- Инжиниринг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пром- Инжиниринг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пром- Инжиниринг

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.11

Х5 = Выручка/Активы = 0.404

Индекс Альтмана Z = 0.323

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пром- Инжиниринг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (16.72%), рентабельность компании (6.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пром- Инжиниринг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить