ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР МЕТРОЛОГИЧЕСКИХ ИССЛЕДОВАНИЙ "УРАЛ-ГЕО" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0272013454 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75823363 ОКВЭД:74.20.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года91789874104949902
11504 Основные средства на конец предыдущего года98741049499029552
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91789874104949902
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года98741049499029552
12103 Запасы на конец отчетного года11420922496537682
12104 Запасы на конец предыдущего года9224965376826429
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12912597454789377
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59745477937711561
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1319561762308919
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56176230891910030
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года82782612401049
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года826124010492338
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26478216402260127071
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21640226012707130358
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35656315143309536973
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31514330953697339910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года605605605605
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года605605605605
13603 Резервный капитал на конец отчетного года620528478417
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года528478417356
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22254206242003519317
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20624200351931718252
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23479217562111820339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21756211182033919213
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1217797571197716634
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9757119771663420697
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1217797571197716634
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9757119771663420697
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35656315143309536973
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31514330953697339910
21103 Выручка за отчетный год38019384514705842864
21104 Выручка за предыдущий год38451470584286438730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23300267993314730122
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26799331473012225053
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14719116521391112742
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11652139111274213677
22203 Управленческие расходы за отчетный год112129768117929986
22204 Управленческие расходы за предыдущий год97681179299868258
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3507188421192756
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1884211927565419
23403 Прочие доходы за отчетный год263361211
23404 Прочие доходы за предыдущий год361211129
23503 Прочие расходы за отчетный год752549532723
23504 Прочие расходы за предыдущий год549532723691
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3018137115992044
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1371159920444857
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год719362391456
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3623914561096
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год115158187115
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год158187115125
24603 Прочее за отчетный год200128
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2297100912081460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1009120814603749
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2297100912081460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1009120814603749
32003 Величина капитала на 31605605605605
32006 Величина капитала на 31528478417355
32007 Величина капитала на 3120624200351931718253
32008 Величина капитала на 3121757211182033919213
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))218284010201346
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)218284010201346
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))218284010201346
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)218284010201346
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))459202242219
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)459202242219
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))459202242219
33278 Дивиденды (ИТОГО)459202242219
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)92506162
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-92-50-60-62
33003 Величина капитала на 31605605605605
33006 Величина капитала на 31620528478417
33007 Величина капитала на 3122254206242003519318
33008 Величина капитала на 3123479217572111820340
36003 Чистые активы на 3123479217562111820339
36004 Чистые активы на 3121756211182033919213
41103 Поступления – всего за отчетный год37376439575331451952
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год37010438925307851477
41193 Прочие поступления за отчетный год36665236475
41203 Платежи – всего за отчетный год41664445805600153063
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год504974611281614534
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19529214132571621503
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6136306361341
41293 Прочие платежи за отчетный год16473150761683315685
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4288-623-2687-1111
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4288-623-2687-1111

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР МЕТРОЛОГИЧЕСКИХ ИССЛЕДОВАНИЙ УРАЛ-ГЕО РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР МЕТРОЛОГИЧЕСКИХ ИССЛЕДОВАНИЙ УРАЛ-ГЕО РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР МЕТРОЛОГИЧЕСКИХ ИССЛЕДОВАНИЙ УРАЛ-ГЕО РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2297)/Стоимость активов (35656) = 6.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР МЕТРОЛОГИЧЕСКИХ ИССЛЕДОВАНИЙ УРАЛ-ГЕО РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3507)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23300+0+11212) = 10.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР МЕТРОЛОГИЧЕСКИХ ИССЛЕДОВАНИЙ УРАЛ-ГЕО РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3507)/Выручка (38019) = 9.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР МЕТРОЛОГИЧЕСКИХ ИССЛЕДОВАНИЙ УРАЛ-ГЕО РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2297)/Выручка (38019) = 6.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР МЕТРОЛОГИЧЕСКИХ ИССЛЕДОВАНИЙ УРАЛ-ГЕО РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР МЕТРОЛОГИЧЕСКИХ ИССЛЕДОВАНИЙ УРАЛ-ГЕО РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР МЕТРОЛОГИЧЕСКИХ ИССЛЕДОВАНИЙ УРАЛ-ГЕО РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР МЕТРОЛОГИЧЕСКИХ ИССЛЕДОВАНИЙ УРАЛ-ГЕО РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР МЕТРОЛОГИЧЕСКИХ ИССЛЕДОВАНИЙ УРАЛ-ГЕО РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.401

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.928

Индекс Альтмана Z = 5.435

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР МЕТРОЛОГИЧЕСКИХ ИССЛЕДОВАНИЙ УРАЛ-ГЕО РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (2.17), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (9.22%), рентабельность компании (6.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР МЕТРОЛОГИЧЕСКИХ ИССЛЕДОВАНИЙ УРАЛ-ГЕО РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить