Общество с ограниченной ответственностью "Гранд" ИНН:0272013775 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77854055 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года324117901171
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года324117900
12103 Запасы на конец отчетного года11241195916660
12104 Запасы на конец предыдущего года1195916660461
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7771430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3315686546654312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6865466541692828
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128021310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2802131035
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4440834758710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8347587149820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4440837962825772
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8379628257724495
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13725463020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5463022290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1352566322249
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года566322249171
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7700570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5022781359035232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7813590352323781
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5792781359600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7813596052320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4440837962825772
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8379628257724495
21103 Выручка за отчетный год24944662304536331247
21104 Выручка за предыдущий год66230453633124722293
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23485643974392330964
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64397439232972222092
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1459183314400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1833144015250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год915130212510
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1302125112420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5445311890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5311892830
23403 Прочие доходы за отчетный год10232920
23404 Прочие доходы за предыдущий год2329200
23503 Прочие расходы за отчетный год2465416165122
23504 Прочие расходы за предыдущий год416165122138
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19113471160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3471161610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69233254
24603 Прочее за отчетный год734200
24604 Прочее за предыдущий год3420510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19182447378
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24473789
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1918244730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24473780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1918)/Стоимость активов (4440) = -43.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (544)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23485+915+0) = 2.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (544)/Выручка (24944) = 2.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1918)/Выручка (24944) = -7.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.131

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.432

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.43

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.233

Индекс Альтмана Z = -5.402

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (2.18%), рентабельность компании (-7.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить