Общество с ограниченной ответственностью "Альфа" ИНН:0272014000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79653900 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10000905377176129
12104 Запасы на конец предыдущего года9053771761295007
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7841835
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года418358
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5735334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года735334142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10083916777300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9167773064980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10083916777306498
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9167773064985157
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8167710157960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7101579647890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8667760162965289
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7601629652894276
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года539699834754
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года699834754577
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года8778676000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года8676004550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1416156614340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1566143412090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10083916777306498
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9167773064985157
21103 Выручка за отчетный год25858246991941117516
21104 Выручка за предыдущий год24699194111751619520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24792233941840816503
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23394184081650318767
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1066130510030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1305100310130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1066130510030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1305100310130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1066130510030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1305100310130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1066130510031013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год130510031013753
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1066130510030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1305100310130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1066)/Стоимость активов (10083) = 10.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1066)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24792+0+0) = 4.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1066)/Выручка (25858) = 4.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1066)/Выручка (25858) = 4.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.121

Индекс Альтмана Z = 13.697

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (7.12), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (4.12%), рентабельность компании (4.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить