МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ДЕМСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0272014063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02186368 ОКВЭД:92.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года87949215964010067
11504 Основные средства на конец предыдущего года921596401006710570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года87949215964010067
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года921596401006710570
12103 Запасы на конец отчетного года10121083923811
12104 Запасы на конец предыдущего года1083923811769
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года340055
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года133462230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года346223083
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105911179851096
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11179851096852
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9853103321062511163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10332106251116311422
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9554919191
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9971919191
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-231994782118
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года678211890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года942310138273309
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10138273309281
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года430194150280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года194150280217
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4301941035210854
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года194103521085411141
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9853103321062511163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10332106251116311422
21103 Выручка за отчетный год1072185018281820
21104 Выручка за предыдущий год1850182818201725
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5020593957225480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5939572254805819
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3948-4089-3894-3660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4089-3894-3660-4094
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3948-4089-3894-3660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4089-3894-3660-4094
23403 Прочие доходы за отчетный год3665408938943687
23404 Прочие доходы за предыдущий год4089389436874149
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2830027
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2830022
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2830022
32003 Величина капитала на 31100100100100
32005 Величина капитала на 319971919191
32007 Величина капитала на 31678211890
32008 Величина капитала на 3110138273309281
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)417000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29815360
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)71515360
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))283000
33218 Убыток (ИТОГО)283000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1515360
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1515360
33003 Величина капитала на 31100100100100
33005 Величина капитала на 319554919191
33007 Величина капитала на 31-231994782118
33008 Величина капитала на 31942310138273309
36003 Чистые активы на 319423101381047510883
36004 Чистые активы на 3110138104751088311205
41103 Поступления – всего за отчетный год4169552052945003
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1072185018281820
41193 Прочие поступления за отчетный год3097367034663183
41203 Платежи – всего за отчетный год4190554854624856
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год675879432548
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2810323032893127
41293 Прочие платежи за отчетный год705143917261176
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-21-28-168147
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-21-28-168147
61003 Остаток средств на начало отчетного года346223083
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год1072185018281820
62503 Прочие за отчетный год3097367034663183
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4169552052945003
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3968491048324241
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год3651422042754131
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год702251434
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год6830819
63263 прочие за отчетный год17943553557
63503 Прочие за отчетный год222368521498
63003 Использовано средств - всего за отчетный год4190554854624856
64003 Остаток средств на конец отчетного года133462230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ДЕМСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ДЕМСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ДЕМСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-283)/Стоимость активов (9853) = -2.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ДЕМСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3948)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5020+0+0) = -78.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ДЕМСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3948)/Выручка (1072) = -368.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ДЕМСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-283)/Выручка (1072) = -26.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ДЕМСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ДЕМСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ДЕМСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ДЕМСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ДЕМСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.914

Индекс Альтмана Z = 23.14

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ДЕМСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (2.46), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-368.28%), рентабельность компании (-26.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА ДЕМСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить