ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРТНЕР" ИНН:0272014200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94270591 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8511258
11504 Основные средства на конец предыдущего года12580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8511258
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12580
12103 Запасы на конец отчетного года1805878
12104 Запасы на конец предыдущего года878772
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28032782
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2782788
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года157
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46353661
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36611617
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54864919
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49191617
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1616
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1616
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15143
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43-122
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16759
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59-106
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53194860
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48601723
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53194860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48601723
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54864919
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49191617
21103 Выручка за отчетный год480512314
21104 Выручка за предыдущий год1231421333
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45994010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40109422
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2068304
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год830411911
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год807411769
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год206230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год230142
23403 Прочие доходы за отчетный год231355
23404 Прочие доходы за предыдущий год3550
23503 Прочие расходы за отчетный год280352
23504 Прочие расходы за предыдущий год352239
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год157233
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год233-97
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3147
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4725
24604 Прочее за предыдущий год210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год126165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год165-122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год126165
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год165-122

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (126)/Стоимость активов (5486) = 2.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4599+0+0) = 4.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (206)/Выручка (4805) = 4.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (126)/Выручка (4805) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = -0.518

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (4.29%), рентабельность компании (2.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить