ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК №34" ИНН:0272014240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96209779 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года147611451462891
12104 Запасы на конец предыдущего года11451462891890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года851801211840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80121184060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года202014
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года380248623278
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2486232781845
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2709147322263023
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1473222630232812
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2709147322263023
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1473222630232814
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7032-4707-921-13
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4707-921-13-150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7022-4697-911-3
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4697-911-3-140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6151668127320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16681273202954
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года9116450230102706
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4502301027060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9731617031373026
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6170313730262954
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2709147322263023
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1473222630232814
21103 Выручка за отчетный год13825111671878315242
21104 Выручка за предыдущий год11167187831524215936
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16359147151857315218
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14715185731521816316
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2534-354821024
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-354821024-380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2534-354821024
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-354821024-380
23503 Прочие расходы за отчетный год91751152908
23504 Прочие расходы за предыдущий год1751152908396
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2543-3722-906-880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3722-906-880-763
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2543-3722-908-880
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3722-908-880-763
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2543-3722-908-880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3722-908-880-763

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 34

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 34

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 34

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2543)/Стоимость активов (2709) = -93.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 34

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2534)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16359+0+0) = -15.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 34

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2534)/Выручка (13825) = -18.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 34

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2543)/Выручка (13825) = -18.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 34

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 34

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 34

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 34

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 34

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.773

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.939

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.939

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.722

Индекс Альтмана Z = -5.058

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 34

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (-2.59), рентабельность продукции (-18.33%), рентабельность компании (-18.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 34

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить