Общество с ограниченной ответственностью "Автофорум-Кузовной" ИНН:0272014264 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96213930 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года730381727692
11504 Основные средства на конец предыдущего года817276928707
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года730381727692
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года817276928707
12103 Запасы на конец отчетного года274038582603
12104 Запасы на конец предыдущего года385826033301
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18531862810182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86281018210352
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года861797936332064
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7936332064541
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года758309478
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3094782481
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1082089215845327
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года921584532716675
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11551110033053019
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1003305301925382
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1107959141246817
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года91412468178765
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1108059142246827
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года91422468278775
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года470689086192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8908619213593
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года470689086192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8908619216607
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11551110033053019
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1003305301925382
21103 Выручка за отчетный год126424182348188441
21104 Выручка за предыдущий год18234818844164581
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74411119945124378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11994512437852407
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год520136240364063
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год624036406312174
22203 Управленческие расходы за отчетный год3015087649189
22204 Управленческие расходы за предыдущий год876491890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год218635363954874
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год536395487412174
23203 Проценты к получению за отчетный год11142176902
23204 Проценты к получению за предыдущий год217690270
23403 Прочие доходы за отчетный год104492348
23404 Прочие доходы за предыдущий год492348330
23503 Прочие расходы за отчетный год7041422841
23504 Прочие расходы за предыдущий год1422841723
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год223775488555276
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год548855527611385
24603 Прочее за отчетный год127014991290
24604 Прочее за предыдущий год14991290741
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год211075338653986
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год533865398610644
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год211075338653986
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год533865398610644
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 319141200
32008 Величина капитала на 319142200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2110700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2110700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2110700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2110700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))172400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)172400
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))172400
33278 Дивиденды (ИТОГО)172400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3111079500
33008 Величина капитала на 3111080500
36003 Чистые активы на 3111080500
36004 Чистые активы на 319142200
41103 Поступления – всего за отчетный год15563100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13412000
41193 Прочие поступления за отчетный год2151100
41203 Платежи – всего за отчетный год14726100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10321500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1579500
41293 Прочие платежи за отчетный год2825100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год837000
42103 Поступления – всего за отчетный год4349700
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4310100
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год39600
42203 Платежи – всего за отчетный год4991800
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год4991800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-642100
43203 Платежи – всего за отчетный год150000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год150000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-150000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период44900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Кузовной

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Кузовной

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Кузовной

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21107)/Стоимость активов (115511) = 18.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Кузовной

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21863)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74411+0+30150) = 20.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Кузовной

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21863)/Выручка (126424) = 17.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Кузовной

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21107)/Выручка (126424) = 16.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Кузовной

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Кузовной

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Кузовной

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Кузовной

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Кузовной

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.896

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.183

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.194

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.545

Индекс Альтмана Z = 32.5

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Кузовной

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (4.1), коэффициент текущей ликвидности (4.68), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (17.29%), рентабельность компании (16.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Кузовной

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить