Общество с ограниченной ответственностью "Белая Птица" ИНН:0272014673 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97965951 ОКВЭД:51.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4884184825681039
11504 Основные средства на конец предыдущего года184825681039584
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1236100
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года61000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5007190925680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1909256810390
12103 Запасы на конец отчетного года2045414750975415959
12104 Запасы на конец предыдущего года147509754159596994
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года462000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80738453016114441077
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45301611444104236108
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1897474001928
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4740019281969
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18110670
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1067350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10373264897709050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6489770905589640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108739668067347360003
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66806734736000345655
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1840713354145970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1335414597176260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18417133641460717636
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13364146071763611809
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года41000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года41000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года31974700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90281534114911942367
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53411491194236733846
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9028153442588660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5344258866423670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108739668067347360003
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66806734736000345655
21103 Выручка за отчетный год608143460792409552379047
21104 Выручка за предыдущий год460792409552379047345656
21203 Себестоимость продаж за отчетный год562459425852377352371666
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год425852377352348058344417
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4568434940322000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3494032200309890
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3911733750342520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3375034252236080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65671190-20520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1190-205273810
23203 Проценты к получению за отчетный год81400
23204 Проценты к получению за предыдущий год14000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год97269400
23403 Прочие доходы за отчетный год485715512
23404 Прочие доходы за предыдущий год57155129
23503 Прочие расходы за отчетный год304519438109
23504 Прочие расходы за предыдущий год519438109898
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6319-230-30290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-230-302972840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12891601457
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1601457230
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год41000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год626100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год61000
24603 Прочее за отчетный год-2105800
24604 Прочее за предыдущий год1058000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5053-1243-30295827
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1243-30295827120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5053-1243-30290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1243-302958270
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3113354000
32008 Величина капитала на 3113364000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5053000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5053000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5053000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5053000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3118407000
33008 Величина капитала на 3118417000
36003 Чистые активы на 3118417000
36004 Чистые активы на 3113364000
41103 Поступления – всего за отчетный год627674000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год569209000
41193 Прочие поступления за отчетный год58465000
41203 Платежи – всего за отчетный год630517000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год561258000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6490000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год31000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1134000
41293 Прочие платежи за отчетный год61604000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2843000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2843000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Белая Птица

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Белая Птица

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Белая Птица

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5053)/Стоимость активов (108739) = 4.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Белая Птица

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6567)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (562459+39117+0) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Белая Птица

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6567)/Выручка (608143) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Белая Птица

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5053)/Выручка (608143) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Белая Птица

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белая Птица

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белая Птица

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белая Птица

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Белая Птица

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.204

Индекс Альтмана Z = 1.567

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.567<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Белая Птица

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (1.08%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Белая Птица

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить