Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно - эксплуатационный участок №63" ИНН:0272014867 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55826514 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6122859
11504 Основные средства на конец предыдущего года12285991
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6122859
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12285991
12103 Запасы на конец отчетного года2356216022492428
12104 Запасы на конец предыдущего года2160224924282384
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года205497113581699
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года971135816991224
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года206194
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61943
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года326212121
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года21212121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4756315836474152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3158364741523632
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4762317036754211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3170367542113723
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6841-3817-814-1
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3817-814-1-221
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6741-3717-71499
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3717-71499-121
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11503688743894112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6887438941123844
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11503688743894112
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6887438941123844
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4762317036754211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3170367542113723
21103 Выручка за отчетный год22588212222256524854
21104 Выручка за предыдущий год21222225652485424574
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25328226312290824040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22631229082404024485
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2740-1409-343814
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1409-34381489
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2740-1409-343814
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1409-34381489
23403 Прочие доходы за отчетный год1219914
23404 Прочие доходы за предыдущий год1991427
23503 Прочие расходы за отчетный год241595569596
23504 Прочие расходы за предыдущий год1595569596253
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2752-3003-813232
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3003-813232-137
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2752-3003-813221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3003-813221-137
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2752-3003-813221
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3003-813221-137

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жилищно - эксплуатационный участок 63

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жилищно - эксплуатационный участок 63

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жилищно - эксплуатационный участок 63

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2752)/Стоимость активов (4762) = -57.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жилищно - эксплуатационный участок 63

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2740)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25328+0+0) = -10.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жилищно - эксплуатационный участок 63

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2740)/Выручка (22588) = -12.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жилищно - эксплуатационный участок 63

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2752)/Выручка (22588) = -12.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жилищно - эксплуатационный участок 63

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищно - эксплуатационный участок 63

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищно - эксплуатационный участок 63

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищно - эксплуатационный участок 63

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жилищно - эксплуатационный участок 63

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.417

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.578

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.578

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.586

Индекс Альтмана Z = -15.679

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жилищно - эксплуатационный участок 63

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (-1.42), рентабельность продукции (-12.13%), рентабельность компании (-12.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жилищно - эксплуатационный участок 63

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить