ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК № 32" ИНН:0272014874 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55822798 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года8000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года80529
12103 Запасы на конец отчетного года6511635038553541
12104 Запасы на конец предыдущего года6350385535413730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1957959940805
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года959940805853
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года581022531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10225311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8526741150484347
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7411504843474584
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8534741150534376
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7411505343764666
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5780-1499-9870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1499-9870542
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5680-1399-887100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1399-887100642
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14214881059404276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8810594042764024
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14214881059404276
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8810594042764024
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8534741150534376
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7411505343764666
21103 Выручка за отчетный год17346171511747918116
21104 Выручка за предыдущий год17151174791811619049
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12958138291310513100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13829131051310014201
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4388332243745016
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3322437450164848
22203 Управленческие расходы за отчетный год7777442541355157
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4425413551574751
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3389-1103239-141
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1103239-14197
23403 Прочие доходы за отчетный год15573615
23404 Прочие доходы за предыдущий год57361520
23503 Прочие расходы за отчетный год9074531262354
23504 Прочие расходы за предыдущий год4531262354273
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4281-1499-987-480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1499-987-480-156
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4281-1499-987-542
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1499-987-542-164
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4281-1499-987-542
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1499-987-542-164
32003 Величина капитала на 3110000100
32007 Величина капитала на 31-149900542
32008 Величина капитала на 31-139900642
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))428100542
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)428100542
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))428100542
33218 Убыток (ИТОГО)428100542
33003 Величина капитала на 3110000100
33007 Величина капитала на 31-5780000
33008 Величина капитала на 31-568000100
36003 Чистые активы на 31-568000100
36004 Чистые активы на 31-139900642
41103 Поступления – всего за отчетный год61930015794
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год59310015561
41193 Прочие поступления за отчетный год26200233
41203 Платежи – всего за отчетный год62370015794
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год138001072
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4394008881
41293 Прочие платежи за отчетный год1705005841
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-44000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-44000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  32

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  32

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  32

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4281)/Стоимость активов (8534) = -50.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  32

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12958+0+7777) = -16.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  32

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3389)/Выручка (17346) = -19.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  32

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4281)/Выручка (17346) = -24.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  32

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  32

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  32

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  32

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.67

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  32

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.502

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.502

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.4

Индекс Альтмана Z = -9.805

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  32

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (-0.67), рентабельность продукции (-19.54%), рентабельность компании (-24.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  32

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить