Общество с ограниченной ответственностью "Силена" ИНН:0272014923 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94266589 ОКВЭД:74.70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1131
11504 Основные средства на конец предыдущего года310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1131
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года310
12104 Запасы на конец предыдущего года20310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29174
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1087
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1372212
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1482243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года552128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21280
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года970
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9318
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9318
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1482243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22430
21103 Выручка за отчетный год13614072
21104 Выручка за предыдущий год40720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33852108
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20241964
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20241964
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19640
23403 Прочие доходы за отчетный год350
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год3421
23504 Прочие расходы за предыдущий год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20551993
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1841
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20731952
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Силена

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Силена

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Силена

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2073)/Стоимость активов (148) = -1400.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Силена

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2024)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3385+0+0) = -59.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Силена

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2024)/Выручка (1361) = -148.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Силена

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2073)/Выручка (1361) = -152.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Силена

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Силена

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Силена

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Силена

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Силена

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.297

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -14.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -13.885

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.591

Индекс Альтмана Z = -136.401

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Силена

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (-148.71%), рентабельность компании (-152.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Силена

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить