Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие Нефтегазового оборудования" ИНН:0272015194 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80026189 ОКВЭД:29.24.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1490521134162037899
11504 Основные средства на конец предыдущего года211341620378996512
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года162151940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1490521150164180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года211501641881470
12103 Запасы на конец отчетного года69411441444028842024
12104 Запасы на конец предыдущего года44144402884202441139
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года20742102720
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года210272270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74096352471908057416
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35247190805738853861
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года80004000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года133261289164136345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12891641363452714
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года42766700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года667010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года239338834492235760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83449223576997850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254243104599239994107932
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года104599239994107932104751
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года55778554722620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года55472262550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5587855572362155
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55572362155125
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1021021210
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года102121890
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1021021210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года102121890
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года617434601001045
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3460100104512545
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19208945465239411106643
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4546523941110664391981
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года198263489252395110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года489252395111076880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254243104599239994107932
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года104599239994107932104751
21103 Выручка за отчетный год1806042189032814596391
21104 Выручка за предыдущий год2189032814596391192180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1688702726631924393555
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2726631924388219187604
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11734-537689020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5376890281720
22203 Управленческие расходы за отчетный год11025852979250
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8529792553350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год709-139059770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1390597728360
23204 Проценты к получению за предыдущий год97880500
23403 Прочие доходы за отчетный год52776811157553
23404 Прочие доходы за предыдущий год76811157553112
23503 Прочие расходы за отчетный год8508674387927
23504 Прочие расходы за предыдущий год86743879271859
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год386552106500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год552106503590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год800233329
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3065521020730
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5521020730925
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год306552102070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55210207300
41103 Поступления – всего за отчетный год214096000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год174447000
41193 Прочие поступления за отчетный год39649000
41203 Платежи – всего за отчетный год201881000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год73673000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1385000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год146000
41293 Прочие платежи за отчетный год126677000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12215000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12215000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтегазового оборудования

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтегазового оборудования

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтегазового оборудования

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (306)/Стоимость активов (254243) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтегазового оборудования

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (709)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (168870+0+11025) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтегазового оборудования

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (709)/Выручка (180604) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтегазового оборудования

Рентабельность компании

Чистая прибыль (306)/Выручка (180604) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтегазового оборудования

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтегазового оборудования

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтегазового оборудования

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтегазового оборудования

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтегазового оборудования

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.186

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.282

Х5 = Выручка/Активы = 0.71

Индекс Альтмана Z = 0.967

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтегазового оборудования

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (0.39%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтегазового оборудования

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить