ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0272015204 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80026255 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года401237451265
11504 Основные средства на конец предыдущего года374512650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года401237451265
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года374512650
12103 Запасы на конец отчетного года1088131373114
12104 Запасы на конец предыдущего года31373114746
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года572141584624
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года415846241413
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28572291912
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22919121849
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1945975249650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года752496504008
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года234711126910915
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11269109154008
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года596560168
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года560168101
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1005959
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года59590
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1005959
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года59590
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12100100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100100100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года227631055010588
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10550105883807
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года227751065010688
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10650106883907
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года234711126910915
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11269109154008
21103 Выручка за отчетный год504702234518690
21104 Выручка за предыдущий год22345186909099
21203 Себестоимость продаж за отчетный год522932482018569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год248201856910484
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1823-2475121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2475121-1385
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1823-2475121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2475121-1385
23403 Прочие доходы за отчетный год2360357012
23404 Прочие доходы за предыдущий год3570121949
23503 Прочие расходы за отчетный год49269661
23504 Прочие расходы за предыдущий год69661555
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4539972
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год399729
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год975
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7514
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3639267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39267-5

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (23471) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1823)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52293+0+0) = -3.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1823)/Выручка (50470) = -3.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (50470) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = -0.878

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-3.61%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить