ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОТРАНС" ИНН:0272015243 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80029377 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2032212116051884620058
11504 Основные средства на конец предыдущего года211605188462005816128
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года203221211605188510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21160518851200660
12103 Запасы на конец отчетного года1713871605177852339041
12104 Запасы на конец предыдущего года160517785233904140424
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года248904473400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года44734000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23159435018364223004
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4350183642230041297
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22745607215963326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6072159633261511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2421812548241637610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года254824163761653710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44540246642918261285437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4664291826128543759360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8050805080500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8050805080500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4579244599308020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4459930802161450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53842526493885224195
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52649388522419517078
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39050441237911876844769
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4123791187684476935278
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года105614019660
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года140196600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3915604137801437600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года413780143760612420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44540246642918261285437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4664291826128543759360
21103 Выручка за отчетный год330875701920591726407308
21104 Выручка за предыдущий год701920591726407308178554
21203 Себестоимость продаж за отчетный год303239661511569991404486
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год661511569991404486167535
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2763640409217350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год404092173528220
22203 Управленческие расходы за отчетный год189502579200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25792000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год868614617217350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год146172173528220
23203 Проценты к получению за отчетный год1182770
23204 Проценты к получению за предыдущий год2772710
23303 Проценты к уплате за отчетный год41581480181440
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14801814401602
23403 Прочие доходы за отчетный год54272192528239277
23404 Прочие доходы за предыдущий год2192528239006883
23503 Прочие расходы за отчетный год85131772360241778
23504 Прочие расходы за предыдущий год17723602417781033
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год156017366183600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год173661836098810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год367356437002764
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3564370027721968
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5596310
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год96317880
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-5-380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год119313797146577117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137971465771177299
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год119313797146570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год137971465771170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1193)/Стоимость активов (445402) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8686)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (303239+0+18950) = 2.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8686)/Выручка (330875) = 2.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1193)/Выручка (330875) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.138

Индекс Альтмана Z = -2.003

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (2.63%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить