Общество с ограниченной ответственностью "АМЕТ-сырье" ИНН:0272015250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82030031 ОКВЭД:37.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1814207126264077
11504 Основные средства на конец предыдущего года2071262640774321
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1170212123106225591
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года121231062255912674
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1351614194132489668
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года141941324896686995
12103 Запасы на конец отчетного года119052083838823674
12104 Запасы на конец предыдущего года208383882367418742
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года791981
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года91981313
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1244241521278123314
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4152127812331416704
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года447951434882077
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года514348820774192
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года84152500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1525005
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28917301432242029246
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30143224202924639956
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42433443373566838914
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44337356683891446951
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6826682668266826
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6826682668266826
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-55723-56917-50930-30474
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-56917-50930-30474-7449
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-48897-50091-44104-23648
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-50091-44104-23648-623
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90629941187493957562
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94118749395756237511
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года7013104620
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года31046200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91330944287977262562
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94428797726256247574
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42433443373566838914
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44337356683891446951
21103 Выручка за отчетный год916528614081257902825104
21104 Выручка за предыдущий год6140812579028251041154632
21203 Себестоимость продаж за отчетный год891988606256262072819897
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6062562620728198971127684
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год245407825-41705207
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7825-4170520726948
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8254991812711
22203 Управленческие расходы за отчетный год15174116571563119735
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11657156311973522986
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9366-3840-20055-24446
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3840-20055-24446-8749
23304 Проценты к уплате за предыдущий год101253696330
23403 Прочие доходы за отчетный год3518213468795429
23404 Прочие доходы за предыдущий год2134687954291879
23503 Прочие расходы за отчетный год112692489360578748
23504 Прочие расходы за предыдущий год24893605787487959
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1615-7488-25486-28461
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7488-25486-28461-15159
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-421150150975436
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1501509754362674
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1194-5987-20456-23025
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5987-20456-23025-12695
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1194-5987-20456-23025
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5987-20456-23025-12695
32003 Величина капитала на 316826682668266826
32007 Величина капитала на 31-56917-50930-30474-7449
32008 Величина капитала на 31-50091-44104-23648-623
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1194000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1194000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1194000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1194000
33003 Величина капитала на 316826682668266826
33007 Величина капитала на 31-55723-56917-50930-30474
33008 Величина капитала на 31-48897-50091-44104-23648
36003 Чистые активы на 31-48897-50091-44104-23648
36004 Чистые активы на 31-50091-44104-23648-623
41103 Поступления – всего за отчетный год923979662593273257838593
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год922514639479271481838593
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год64166200
41193 Прочие поступления за отчетный год8242245217760
41203 Платежи – всего за отчетный год924434653663273829824224
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год829271619760255998807104
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1024399311101616484
41293 Прочие платежи за отчетный год849202365967000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4558930-57214369
42203 Платежи – всего за отчетный год21011572115
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год21011572115
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-210-115-27-115
43103 Поступления – всего за отчетный год41501000682012900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год41501000682012900
43203 Платежи – всего за отчетный год41505160771017900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год41505160771017900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6654655-14899254

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АМЕТ-сырье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АМЕТ-сырье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АМЕТ-сырье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1194)/Стоимость активов (42433) = 2.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АМЕТ-сырье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9366)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (891988+0+15174) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АМЕТ-сырье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9366)/Выручка (916528) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АМЕТ-сырье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1194)/Выручка (916528) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АМЕТ-сырье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМЕТ-сырье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМЕТ-сырье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМЕТ-сырье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АМЕТ-сырье

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.454

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.535

Х5 = Выручка/Активы = 21.599

Индекс Альтмана Z = 20.43

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АМЕТ-сырье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-1.15), рентабельность продукции (1.02%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АМЕТ-сырье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить