ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛ-МЕБЕЛЬ" ИНН:0272016102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84470640 ОКВЭД:36.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года285452
11504 Основные средства на конец предыдущего года4520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года285452
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4520
12103 Запасы на конец отчетного года5791160
12104 Запасы на конец предыдущего года11601460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4111463
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года744933
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года933524
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17343556
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35561984
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20194008
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40081984
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6640
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19370
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года39420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19373942
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39421944
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20194008
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40081984
21103 Выручка за отчетный год30477372
21104 Выручка за предыдущий год73725024
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30107325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73254992
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3747
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4732
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3747
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4732
23503 Прочие расходы за отчетный год1715
23504 Прочие расходы за предыдущий год1518
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2032
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3214
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год63
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1626
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2611
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛ-МЕБЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛ-МЕБЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛ-МЕБЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (2019) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛ-МЕБЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3010+0+0) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛ-МЕБЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (3047) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛ-МЕБЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (3047) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛ-МЕБЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛ-МЕБЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛ-МЕБЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛ-МЕБЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛ-МЕБЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.859

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.042

Х5 = Выручка/Активы = 1.509

Индекс Альтмана Z = 2.177

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.177<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛ-МЕБЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.21%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛ-МЕБЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить