Общество с ограниченной ответственностью "АЗС - Снаб" ИНН:0272016215 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84474186 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2110215017041446
12104 Запасы на конец предыдущего года2150170414461121
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1058011651435
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года909116500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года668713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года871338
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3234306728760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3067287628940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3234306728772897
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3067287728972353
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года606000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года606000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года602000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18221300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21319100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года844273251246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года273251246172
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года598000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года598000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2390219620272052
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2196202720521839
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2390219626260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2196262626510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3234306728772897
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3067287728972353
21103 Выручка за отчетный год76426713867
21104 Выручка за предыдущий год4267138671158
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39252569726
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2524087261061
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год371741440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1743051410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1000
22203 Управленческие расходы за отчетный год312300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12316100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33511440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год511441410
23303 Проценты к уплате за отчетный год20000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20000
23503 Прочие расходы за отчетный год58108
23504 Прочие расходы за предыдущий год81088
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8431340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год231341330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год692727
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9272718
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год234107106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1410710671
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1410700
32003 Величина капитала на 3160000
32007 Величина капитала на 31213000
32008 Величина капитала на 31273000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)602000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)605000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3000
33003 Величина капитала на 3160000
33005 Величина капитала на 31602000
33007 Величина капитала на 31182000
33008 Величина капитала на 31844000
36003 Чистые активы на 313000
36004 Чистые активы на 3114000
41103 Поступления – всего за отчетный год176000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год89000
41203 Платежи – всего за отчетный год118000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год25000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5000
41293 Прочие платежи за отчетный год5000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год58000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период58000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЗС - Снаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЗС - Снаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЗС - Снаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (3234) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЗС - Снаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39+1+3) = 76.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЗС - Снаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33)/Выручка (76) = 43.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЗС - Снаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (76) = 2.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЗС - Снаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗС - Снаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗС - Снаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗС - Снаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЗС - Снаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.353

Индекс Альтмана Z = 2.1

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.1<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЗС - Снаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (43.42%), рентабельность компании (2.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЗС - Снаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить