ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАНИТ" ИНН:0272016230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86132975 ОКВЭД:71.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13679142491628813192
11504 Основные средства на конец предыдущего года1424916288131922316
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года151256150
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года125615150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1369415505163030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1550516303132070
12103 Запасы на конец отчетного года2162171347
12104 Запасы на конец предыдущего года21713470
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4221500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года215000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87505601455
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5550
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8111175103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1111751033994
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1689198719590
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1987195914500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2835253527120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2535271216050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16529180401901514812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18040190151481211762
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года335314-2150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года314-215-2280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года345324-205-218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года324-205-218291
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1391912107121008500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года121071210085000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2265462471206530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46247120653011471
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года985000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1618417716192200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1771619220150300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16529180401901514812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18040190151481211762
21103 Выручка за отчетный год5072361835082131
21104 Выручка за предыдущий год3618350821318669
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4976570034902635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5700349026358135
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год96-2082180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-208218-5040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год96-2082180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-208218-5040
23303 Проценты к уплате за отчетный год132000
23403 Прочие доходы за отчетный год71264000
23404 Прочие доходы за предыдущий год2640000
23503 Прочие расходы за отчетный год91655
23504 Прочие расходы за предыдущий год165599
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26542130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54213-5090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год130080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2152913-509
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52913-509355
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21529130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52913-5090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (16529) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4976+0+0) = 1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (96)/Выручка (5072) = 1.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (5072) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 0.262

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.89%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить