Общество с ограниченной ответственностью "Башавтострой" ИНН:0272016416 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86145794 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года164451322944201762
12104 Запасы на конец предыдущего года13229442017620
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года72679420
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года794200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года352822971300686
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2297129968634
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39117494
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1174943
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года207401643957720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16439577224520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года207401643957722452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164395772245237
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7493-8349-75080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8349-7508-68280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7483-8339-7498-6818
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8339-7498-6818-6009
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2789721618111279058
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года216181112790585992
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32631602143212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3160214321254
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2822324778132700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года247781326992700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года207401643957722452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164395772245237
21103 Выручка за отчетный год949211980661845
21104 Выручка за предыдущий год119806618450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год629297954741298
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год979547412086
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3200218518770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21851877250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1294199317490
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год199317492780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19061921280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год192128-2530
23303 Проценты к уплате за отчетный год313132493517
23304 Проценты к уплате за предыдущий год132493517442
23403 Прочие доходы за отчетный год38025110247
23404 Прочие доходы за предыдущий год251102470
23503 Прочие расходы за отчетный год1117115241787
23504 Прочие расходы за предыдущий год11524178654
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год856-841-6800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-841-680-8090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год856-841-680-810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-841-680-809-587
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год856-841-6800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-841-680-8090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башавтострой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башавтострой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башавтострой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (856)/Стоимость активов (20740) = 4.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башавтострой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1906)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6292+1294+0) = 25.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башавтострой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1906)/Выручка (9492) = 20.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башавтострой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (856)/Выручка (9492) = 9.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башавтострой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башавтострой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башавтострой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башавтострой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башавтострой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.265

Индекс Альтмана Z = 6.586

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башавтострой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (20.08%), рентабельность компании (9.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башавтострой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить