Закрытое акционерное общество "Проектно-инжиниринговая компания "Инновацпроект" ИНН:0272017184 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88118494 ОКВЭД:74.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года163163469
12104 Запасы на конец предыдущего года163469173
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года922391668635
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года916686356065
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года938693299105
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года932991056248
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года938693299125
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года932991256297
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11221122951
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11229511003
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3133030
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года790479048174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года790481745294
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года821782078174
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года820781745294
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года938693299125
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года932991256297
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-20-430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20-430
23503 Прочие расходы за отчетный год41310
23504 Прочие расходы за предыдущий год-13100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4-33-53
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7-530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-48-53
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18-530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Проектно-инжиниринговая компания Инновацпроект

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Проектно-инжиниринговая компания Инновацпроект

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Проектно-инжиниринговая компания Инновацпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (9386) = -0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Проектно-инжиниринговая компания Инновацпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Проектно-инжиниринговая компания Инновацпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Проектно-инжиниринговая компания Инновацпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Проектно-инжиниринговая компания Инновацпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Проектно-инжиниринговая компания Инновацпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Проектно-инжиниринговая компания Инновацпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Проектно-инжиниринговая компания Инновацпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Проектно-инжиниринговая компания Инновацпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.158

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.136

Индекс Альтмана Z = 1.179

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.179<2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Проектно-инжиниринговая компания Инновацпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Проектно-инжиниринговая компания Инновацпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить