ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖУРАЛМЕБЕЛЬ" ИНН:0272017346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88122751 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6168000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года11715500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года155000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года628515500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года155000
12103 Запасы на конец отчетного года45451520
12104 Запасы на конец предыдущего года4515200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года448000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49345280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4528210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67782002821
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20028210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4473100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года457411010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4110100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года324000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59971591811
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15918110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6321159180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15918110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67782002821
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20028210
21103 Выручка за отчетный год9437241568406
21104 Выручка за предыдущий год72415684060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год323659610395
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6596102040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год620659580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год659582020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3208950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58865-220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65-22110
23503 Прочие расходы за отчетный год1612800
23504 Прочие расходы за предыдущий год28000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42737-220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37-22110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41631-2211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31-22110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41631-220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31-22110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛМЕБЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛМЕБЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛМЕБЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (416)/Стоимость активов (6778) = 6.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛМЕБЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (588)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (323+32+0) = 165.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛМЕБЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (588)/Выручка (943) = 62.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛМЕБЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (416)/Выручка (943) = 44.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛМЕБЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛМЕБЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛМЕБЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛМЕБЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛМЕБЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.072

Х5 = Выручка/Активы = 0.139

Индекс Альтмана Z = -0.166

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛМЕБЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (62.35%), рентабельность компании (44.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛМЕБЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить