ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОСЕРВИС" ИНН:0272017498 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88137864 ОКВЭД:11.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63143461780
11504 Основные средства на конец предыдущего года1434617801112
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1450103640
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года10364240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15132465250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2465258040
12103 Запасы на конец отчетного года77014
12104 Запасы на конец предыдущего года701413
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1833310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78647487647796838
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64748764777262539592
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года433717132107816175675
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1713210781617567587169
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9651560
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года651561820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4431819701844820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года819701844822725270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года594482216185007273331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82216185007273331127889
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5898389441094840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38944109484850450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года59083895410949485055
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года389541094948505571918
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года364088972730185656
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года408897273018565655953
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2373278326200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3643262755130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43262755131882760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года594482216185007273331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82216185007273331127889
21103 Выручка за отчетный год10442455658594717535090
21104 Выручка за предыдущий год455658594717535090267801
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14393267333326494384078
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год267333326494384078226698
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-39511883252682230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1883252682231510120
22203 Управленческие расходы за отчетный год3961875293870
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8752938700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-79121795732588360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1795732588361510120
23403 Прочие доходы за отчетный год1087398427632738
23404 Прочие доходы за предыдущий год3984276327386511
23503 Прочие расходы за отчетный год691382120658
23504 Прочие расходы за предыдущий год13821206586161
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-68941821752614790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1821752614791530920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3647152335305968363
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-32410
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год41630
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год134740400
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4040220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5547145744209184122536
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14574420918412253633090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-55471457442091840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1457442091841225360
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3138945000
32008 Величина капитала на 3138955000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33047000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-33047000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5547000
33218 Убыток (ИТОГО)5547000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27500000
33278 Дивиденды (ИТОГО)27500000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 315898000
33008 Величина капитала на 315908000
36003 Чистые активы на 315908000
36004 Чистые активы на 3138954000
41103 Поступления – всего за отчетный год69443000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год58910000
41193 Прочие поступления за отчетный год10533000
41203 Платежи – всего за отчетный год55980000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год39904000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9838000
41293 Прочие платежи за отчетный год6238000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13463000
43103 Поступления – всего за отчетный год1242000
43193 Прочие поступления за отчетный год1242000
43203 Платежи – всего за отчетный год27500000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год23925000
43293 Прочие платежи за отчетный год3575000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-26258000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-12795000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5547)/Стоимость активов (5944) = -93.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7912)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14393+0+3961) = -43.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7912)/Выручка (10442) = -75.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5547)/Выручка (10442) = -53.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 123.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 122.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 120.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.739

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.933

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.16

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 164.111

Индекс Альтмана Z = 166.328

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (120.47), коэффициент быстрой ликвидности (122.64), коэффициент текущей ликвидности (123.08), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-75.77%), рентабельность компании (-53.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить