ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЗА ОТДЫХА КАЛИНА" ИНН:0272017699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61153737 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17374
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74427
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года822
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18282
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года821032
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года821032
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-76-129
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-129960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-66-119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-119970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года162109
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8692
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9262
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года248201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20162
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года821032
21103 Выручка за отчетный год11400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год149941
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120-149
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-149379
23503 Прочие расходы за отчетный год97
23504 Прочие расходы за предыдущий год79
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111-156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-156370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53-156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-156330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53-156
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-156330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА ОТДЫХА КАЛИНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА ОТДЫХА КАЛИНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА ОТДЫХА КАЛИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (182) = 29.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА ОТДЫХА КАЛИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1020+0+0) = 11.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА ОТДЫХА КАЛИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120)/Выручка (1140) = 10.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА ОТДЫХА КАЛИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (1140) = 4.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА ОТДЫХА КАЛИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА ОТДЫХА КАЛИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА ОТДЫХА КАЛИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА ОТДЫХА КАЛИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА ОТДЫХА КАЛИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.527

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.291

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.61

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.266

Индекс Альтмана Z = 8.226

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА ОТДЫХА КАЛИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (10.53%), рентабельность компании (4.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА ОТДЫХА КАЛИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить