Закрытое акционерное общество "Сатурн-Уфа" ИНН:0272018082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61174027 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3278590188647320
11504 Основные средства на конец предыдущего года5901886473206304
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3278590188640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5901886473200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года514042296212725196970650
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года296212725196970617586843
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4308140571460718222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1405714607182224583
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года77410
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года741330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5183573102767430730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3102767430739888720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года521635316177751937996192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года316177751937996192597730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1037173216280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года173292810000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1067176216581030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17629581030907
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22365018005000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года180050000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22365018005000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года180050000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года37449014395859493
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года259469134365606321935669
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года134365607021935669511302
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2969181343657502790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1343657509799951620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года521635316177751937996192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года316177751937996192597730
21103 Выручка за отчетный год10042127202295816917
21104 Выручка за предыдущий год12720229582282214703
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1004212720229580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1272022958228220
22203 Управленческие расходы за отчетный год907010892113900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1089211390130140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9721828115680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18281156898080
23403 Прочие доходы за отчетный год8001174175488
23404 Прочие доходы за предыдущий год99514948128
23503 Прочие расходы за отчетный год12301997132867412
23504 Прочие расходы за предыдущий год18181302698315813
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5421005360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100536580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1092013231
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год201321290
24603 Прочее за отчетный год1129000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6968044123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год804446397
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-69680440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8044460
32003 Величина капитала на 3130000
32007 Величина капитала на 311732000
32008 Величина капитала на 311762000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))695000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)695000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))695000
33218 Убыток (ИТОГО)695000
33003 Величина капитала на 3130000
33007 Величина капитала на 311037000
33008 Величина капитала на 311067000
36003 Чистые активы на 311067000
36004 Чистые активы на 311762000
41103 Поступления – всего за отчетный год2760188000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9703000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2750485000
41203 Платежи – всего за отчетный год2844879000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2836980000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6452000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1189000
41293 Прочие платежи за отчетный год258000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-84691000
42103 Поступления – всего за отчетный год31342000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год31342000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год31342000
43103 Поступления – всего за отчетный год43600000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год43600000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год43600000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-9749000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Сатурн-Уфа

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Сатурн-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Сатурн-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-696)/Стоимость активов (521635) = -0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Сатурн-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (972)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+9070) = 10.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Сатурн-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (972)/Выручка (10042) = 9.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Сатурн-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-696)/Выручка (10042) = -6.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Сатурн-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Сатурн-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Сатурн-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Сатурн-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Сатурн-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.496

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 3.259

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Сатурн-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (9.68%), рентабельность компании (-6.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Сатурн-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить