Общество с ограниченной ответственностью "Салям" ИНН:0272018237 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61187900 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года403403403403
11504 Основные средства на конец предыдущего года403403403403
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4034034030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4034034030
12103 Запасы на конец отчетного года2227140111071777
12104 Запасы на конец предыдущего года1401110715361234
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25374872
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года374872110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2252143811550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1438115516080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2655184115582252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1841155820111747
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2234005070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40050710650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7239001007906
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года900100715651232
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года336336336336
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года336336336336
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3363363360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3363363360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15966052151010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года605215110179
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15966052150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6052151100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2655184115582252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1841155820111747
21103 Выручка за отчетный год975511131136144670
21104 Выручка за предыдущий год11131136142218923609
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88689679124904254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9679124901996522539
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год887145211240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1452112422240
22203 Управленческие расходы за отчетный год5359504770
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9504779720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3525026470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50264712520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3525026070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50260712020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12910210027
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10210013722
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1021001370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год223400507379
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4005071065732
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2234005070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40050710650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Салям

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Салям

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Салям

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (223)/Стоимость активов (2655) = 8.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Салям

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8868+0+535) = 3.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Салям

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (352)/Выручка (9755) = 3.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Салям

Рентабельность компании

Чистая прибыль (223)/Выручка (9755) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Салям

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салям

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салям

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салям

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Салям

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.374

Индекс Альтмана Z = 3.181

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Салям

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (3.61%), рентабельность компании (2.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Салям

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить