ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖНО-УРАЛЬСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА" ИНН:0272018371 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64133342 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года947000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года947000
12103 Запасы на конец отчетного года14595519710
12104 Запасы на конец предыдущего года55197100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79225105160110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5105160109
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11709340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9498565635310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56563531110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104455656353110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года565635311111
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года253149750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1497510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2631598510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159851111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10182549734460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5497344600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10182549734460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5497344600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104455656353110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года565635311111
21103 Выручка за отчетный год333672490728550
21104 Выручка за предыдущий год2490728550443
21203 Себестоимость продаж за отчетный год279911995727400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1995727400442
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год537649501150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год495011500
22203 Управленческие расходы за отчетный год40104582210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год45822100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1366368940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3689400
23403 Прочие доходы за отчетный год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год86229500
23504 Прочие расходы за предыдущий год295000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50973940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год739400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4050190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10473750
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год737501
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10473750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год737500
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31149000
32008 Величина капитала на 31159000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))104000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)104000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))104000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)104000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31253000
33008 Величина капитала на 31263000
36003 Чистые активы на 31263000
36004 Чистые активы на 31159000
41103 Поступления – всего за отчетный год29375000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год29375000
41203 Платежи – всего за отчетный год29375000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год26632000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2743000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНО-УРАЛЬСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНО-УРАЛЬСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНО-УРАЛЬСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (104)/Стоимость активов (10445) = 1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНО-УРАЛЬСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1366)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27991+0+4010) = 4.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНО-УРАЛЬСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1366)/Выручка (33367) = 4.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНО-УРАЛЬСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (104)/Выручка (33367) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНО-УРАЛЬСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНО-УРАЛЬСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНО-УРАЛЬСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНО-УРАЛЬСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНО-УРАЛЬСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = -0.037

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНО-УРАЛЬСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (4.09%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНО-УРАЛЬСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить