Общество с ограниченной ответственностью "Бетосол" ИНН:0272018660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64158922 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3397218331891480
12104 Запасы на конец предыдущего года2183320014801500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7428730366531326
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7303689913261494
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5910914540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1091454050
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года639741680
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7416600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1152310336100550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103361031028460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1152310336100552846
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103361031028463044
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9799219330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9218967020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года989931943712
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года931906712427
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10534940591122134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9405940421342617
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10534940591120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9405940421340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1152310336100552846
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103361031028463044
21103 Выручка за отчетный год19697140061070114223
21104 Выручка за предыдущий год14006107011422310005
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1494611327818313687
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11327818395679655
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4751267925180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2679251846560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4663263621830
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2636218341200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88433350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год433355360
23503 Прочие расходы за отчетный год1212154192
23504 Прочие расходы за предыдущий год1215419225
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76311810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год311813440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год156360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год636690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6125145344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25145275325
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61251450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год251452750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бетосол

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бетосол

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бетосол

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61)/Стоимость активов (11523) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бетосол

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (88)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14946+4663+0) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бетосол

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (88)/Выручка (19697) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бетосол

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61)/Выручка (19697) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бетосол

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бетосол

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бетосол

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бетосол

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бетосол

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.086

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.094

Индекс Альтмана Z = 0.726

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бетосол

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0.45%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бетосол

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить