ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЗЕР-ИНВЕСТ КЭШ И КЭРРИ" ИНН:0272018678 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64158833 ОКВЭД:52.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года605514641881
12104 Запасы на конец предыдущего года146418813104
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года220165140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года165140226
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года433133104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года133104141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года670817622125
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года176221253471
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года670817622125
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года176221253471
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2630-604
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года280-1054
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27338-594
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38-594-1044
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года121000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года511017242719
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года172427194515
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года643517242719
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года172427194515
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года670817622125
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года176221253471
21103 Выручка за отчетный год249721013810084
21104 Выручка за предыдущий год101381008415738
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1595893126929
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6484943912086
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90148263155
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36546453652
22103 Коммерческие расходы за отчетный год720702510
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год282804491
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1807826645
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год826645-839
23303 Проценты к уплате за отчетный год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год2339194
23504 Прочие расходы за предыдущий год9194111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1563735551
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год735551-950
24603 Прочее за отчетный год27200
24604 Прочее за предыдущий год10300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1291632450
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год632450-1097
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12910450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6320-1097

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЗЕР-ИНВЕСТ КЭШ И КЭРРИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЗЕР-ИНВЕСТ КЭШ И КЭРРИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЗЕР-ИНВЕСТ КЭШ И КЭРРИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1291)/Стоимость активов (6708) = 19.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЗЕР-ИНВЕСТ КЭШ И КЭРРИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1807)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15958+7207+0) = 7.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЗЕР-ИНВЕСТ КЭШ И КЭРРИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1807)/Выручка (24972) = 7.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЗЕР-ИНВЕСТ КЭШ И КЭРРИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1291)/Выручка (24972) = 5.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЗЕР-ИНВЕСТ КЭШ И КЭРРИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЗЕР-ИНВЕСТ КЭШ И КЭРРИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЗЕР-ИНВЕСТ КЭШ И КЭРРИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЗЕР-ИНВЕСТ КЭШ И КЭРРИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЗЕР-ИНВЕСТ КЭШ И КЭРРИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.238

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.192

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.042

Индекс Альтмана Z = 3.797

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЗЕР-ИНВЕСТ КЭШ И КЭРРИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (7.24%), рентабельность компании (5.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЗЕР-ИНВЕСТ КЭШ И КЭРРИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить