Общество с ограниченной ответственностью "СпецТехРегион" ИНН:0272018766 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67172325 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1157
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1157
12103 Запасы на конец отчетного года11391115
12104 Запасы на конец предыдущего года1115826
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21901634
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16341412
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года844
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года440
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2033
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3333
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33572826
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28262272
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33572837
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28372329
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10871053
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10531016
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10971063
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10631026
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22601774
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17741303
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22601774
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17741303
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33572837
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28372329
21103 Выручка за отчетный год5711830
21104 Выручка за предыдущий год18302595
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5031767
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17672417
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6863
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63178
22203 Управленческие расходы за отчетный год120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5663
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63168
23503 Прочие расходы за отчетный год1316
23504 Прочие расходы за предыдущий год1621
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4347
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47147
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год99
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год929
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3438
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СпецТехРегион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СпецТехРегион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СпецТехРегион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (3357) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СпецТехРегион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (503+0+12) = 10.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СпецТехРегион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (571) = 9.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СпецТехРегион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (571) = 5.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СпецТехРегион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецТехРегион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецТехРегион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецТехРегион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СпецТехРегион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.327

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.485

Индекс Альтмана Z = 2.774

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СпецТехРегион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (9.81%), рентабельность компании (5.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СпецТехРегион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить