Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестХимКомплект" ИНН:0272018830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67179296 ОКВЭД:51.55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года95019871423
12104 Запасы на конец предыдущего года8021423473
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3911161564
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45715642336
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года316319
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134521343041
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128930413159
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134521343041
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128930416831
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21319587
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1418710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-213215107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14110730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года155719192929
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года143029292975
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года155719192929
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143029296774
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134521343041
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128930416831
21103 Выручка за отчетный год435044573693
21104 Выручка за предыдущий год4466369316408
21203 Себестоимость продаж за отчетный год225632592324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2449232416301
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год209411981369
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20171369107
22103 Коммерческие расходы за отчетный год249291012
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1132101241
22203 Управленческие расходы за отчетный год2217120252
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9992520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-147149105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11410566
23403 Прочие доходы за отчетный год7100
23503 Прочие расходы за отчетный год98148
23504 Прочие расходы за предыдущий год27853
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17413597
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1419713
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17410877
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1417710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17410877
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1417710
32007 Величина капитала на 31-14100
32008 Величина капитала на 31-14100
33007 Величина капитала на 31-17400
33008 Величина капитала на 31-17400
36003 Чистые активы на 31-21300
36004 Чистые активы на 31-14100
41103 Поступления – всего за отчетный год514800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год514800
41203 Платежи – всего за отчетный год517600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год351200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год79600
41293 Прочие платежи за отчетный год46200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИнвестХимКомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИнвестХимКомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИнвестХимКомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-174)/Стоимость активов (1345) = -12.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИнвестХимКомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2256+24+2217) = -3.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИнвестХимКомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-147)/Выручка (4350) = -3.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИнвестХимКомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-174)/Выручка (4350) = -4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИнвестХимКомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнвестХимКомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнвестХимКомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнвестХимКомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИнвестХимКомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.158

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.137

Индекс Альтмана Z = -2.468

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИнвестХимКомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (-3.38%), рентабельность компании (-4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИнвестХимКомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить