ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНЫЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ" ИНН:0272018935 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67185084 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года201128101996
12104 Запасы на конец предыдущего года281019963019
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года183050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16772203269539
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2032695395459
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8892772
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года27720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года277533773
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года75337731655
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года198822391618710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года239161871010808
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198822391618710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года239161871010808
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14211108810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1108810120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14341118820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1118820130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года252252252
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года252252252
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181962254617638
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года225461763810426
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года184482279817890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года227981789010678
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198822391618710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года239161871010808
21103 Выручка за отчетный год261932640275838
21104 Выручка за предыдущий год264027583841424
21203 Себестоимость продаж за отчетный год219452177870377
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год217787037737885
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год424846245461
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год462454613539
22203 Управленческие расходы за отчетный год385442384544
22204 Управленческие расходы за предыдущий год423845443350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год394386917
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год386917189
23203 Проценты к получению за отчетный год1860
23204 Проценты к получению за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год212051
23504 Прочие расходы за предыдущий год205164
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год391372868
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год372868125
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7874178
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7417825
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год313298690
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год298690100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год313298690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год298690100
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31110800
32008 Величина капитала на 31111800
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)31600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)31300
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)300
33003 Величина капитала на 311300
33007 Величина капитала на 31142100
33008 Величина капитала на 31143400
36003 Чистые активы на 31143400
36004 Чистые активы на 31111800
41103 Поступления – всего за отчетный год3019400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3019400
41203 Платежи – всего за отчетный год2705000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2323000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год288100
41293 Прочие платежи за отчетный год93900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год314400
43103 Поступления – всего за отчетный год211900
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год300
43193 Прочие поступления за отчетный год211600
43203 Платежи – всего за отчетный год598900
43293 Прочие платежи за отчетный год598900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-387000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-72600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (313)/Стоимость активов (19882) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (394)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21945+0+3854) = 1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (394)/Выручка (26193) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (313)/Выручка (26193) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Индекс Альтмана Z = 0.826

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.5%), рентабельность компании (1.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить